Berinvestasi dapat menjadi salah satu cara terbaik untuk membangun kekayaan dari waktu ke waktu, karena Anda dapat memanfaatkan pengembalian yang berlipat ganda. Namun, jika Anda berakhir dengan keuntungan, Anda harus membayar pajak atas pendapatan investasi. Inilah yang perlu Anda ketahui tentang pajak atas investasi — dan kapan Anda harus membayarnya.

Pajak atas Keuntungan Modal

Setiap kali Anda menjual investasi lebih dari yang Anda beli, itu disebut keuntungan. Secara umum, Anda perlu membayar pajak atas keuntungan modal Anda. IRS mengakui dua jenis keuntungan modal :

  • Jangka pendek : Ini adalah keuntungan yang diperoleh dari investasi yang Anda miliki selama satu tahun atau kurang. Ketika Anda membayar pajak investasi atas keuntungan modal jangka pendek, Anda membayarnya dengan tarif pajak penghasilan reguler Anda. Itu bagian dari penghasilan rutin Anda.
  • Jangka panjang : Ini adalah keuntungan dari investasi yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun . Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak pada tingkat yang menguntungkan. Bagi mereka yang berada dalam kurung pajak tertentu, tidak ada pajak investasi untuk keuntungan jangka panjang.

Pajak atas Aset

Namun, ada beberapa aset yang keuntungannya tidak dikenakan pajak berdasarkan jangka pendek atau jangka panjang. Aset seperti koin emas, barang koleksi, dan aset tertentu lainnya dikenai pajak dengan tarif yang berbeda saat dijual lebih mahal daripada saat dibeli.

Jika Anda menjual investasi Anda melalui broker, kebanyakan dari mereka menggunakan metode “masuk pertama, keluar pertama” dalam menghitung basis biaya , yaitu biaya yang digunakan untuk menentukan seberapa besar keuntungan Anda. Pialang Anda akan mengirimkan formulir pajak pada akhir tahun yang merinci berapa banyak yang Anda hasilkan dalam keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang sehingga Anda tahu jumlah pajak yang akan Anda kenakan.

Bagaimana Dengan Pajak pada Cryptocurrency?

Menariknya, keuntungan pada cryptocurrency mirip dengan keuntungan modal jangka panjang dan jangka pendek lainnya. Anda perlu melacak nilai mata uang kripto saat Anda membelinya, lalu membayar pajak investasi atas keuntungannya. Namun, jika Anda telah memegang cryptocurrency selama lebih dari satu tahun, Anda dapat memanfaatkan tingkat keuntungan modal jangka panjang.

Ada saat-saat tertentu ketika cryptocurrency dikenakan pajak termasuk:

  • Saat Anda menukarnya dengan mata uang fiat (seperti dolar AS)
  • Jika Anda mengonversi kripto Anda ke jenis kripto yang berbeda
  • Anda membeli barang atau jasa dengan cryptocurrency
  • Anda menerima bunga atas transaksi mata uang kripto

Yang paling penting adalah melacak nilai pasar kripto saat dibeli atau dijual.

Pajak atas Dividen

Sebuah dividen adalah pembayaran dari keuntungan perusahaan . Ini adalah pembayaran ekstra yang dilakukan kepada pemegang saham, berdasarkan saham yang mereka miliki. Ketika Anda menerima dividen, Anda harus membayar pajak atas pendapatan investasi.

  • Secara umum, Anda membayar pajak atas dividen pada tahun Anda menerimanya . Namun, jika dividen “memenuhi syarat”, dari perusahaan yang berbasis di Amerika Serikat atau perusahaan yang memenuhi persyaratan lain yang ditetapkan oleh IRS , Anda membayar tarif yang ditetapkan daripada tarif marjinal Anda yang biasa. Untuk menerima tarif pajak yang menguntungkan ini, Anda harus memenuhi persyaratan kepemilikan yang ditetapkan oleh IRS.
  • Anda membayar pajak atas dividen pada tahun Anda menerimanya bahkan jika Anda menginvestasikannya kembali . Jika Anda memiliki rencana reinvestasi dividen ( DRIP ) — dan dividen Anda digunakan untuk membeli lebih banyak saham perusahaan secara otomatis — Anda masih akan membayar pajak atas dividen tersebut, bahkan jika Anda tidak langsung mendapatkan uang tunai di akun Anda.

Pajak atas Bunga

Bila Anda menerima bunga dari rekening bank atau obligasi, itu biasanya dianggap sebagai pendapatan biasa. Bunga ditambahkan ke penghasilan rutin Anda, dan Anda membayar pajak dengan tarif pajak marjinal Anda.

Obligasi daerah adalah pengecualian utama untuk pajak atas investasi yang dikenakan bunga. Jika Anda berinvestasi dalam obligasi negara bagian dan lokal, Anda biasanya tidak membayar pajak federal atas pendapatan tersebut. Meskipun Anda membayar pajak federal untuk Treasury, Anda tidak perlu membayar pajak pendapatan negara bagian atas bunga yang diperoleh dari sekuritas Treasury.

Pajak Reksa Dana

kapak investasi mendapatkan sedikit lebih rumit ketika reksa dana yang terlibat.

  • Karena reksa dana adalah kumpulan investasi, Anda bisa mendapatkan tagihan pajak berdasarkan apa yang terjadi di dalam reksa dana. Misalnya, dividen yang diterima dari saham yang disimpan dalam dana tersebut, atau bunga dari obligasi yang dimiliki dalam dana tersebut akan dikenakan pajak sebagai keuntungan. Sekali lagi, bahkan jika bunga atau dividen digunakan untuk membeli lebih banyak saham reksa dana, Anda tetap harus membayar pajak yang sesuai atas pendapatan investasi tersebut.
  • Ketika aset dijual dalam reksa dana dan keuntungan direalisasikan, pemegang saham reksa dana akhirnya membayar pajak atas keuntungan tersebut. Reksa dana dengan omset tinggi dapat berarti tagihan pajak yang lebih tinggi bagi pemegang saham , terutama jika kepemilikannya dalam dana kurang dari setahun.
  • Terakhir, ketika Anda menjual saham reksa dana Anda, Anda akan membayar pajak atas setiap keuntungan yang Anda peroleh, berdasarkan apakah keuntungan itu jangka pendek atau jangka panjang. Anda harus menyadari apa yang terjadi di dalam reksa dana, serta apresiasi modal yang dialami saham Anda.

Pajak atas Investasi dalam Rekening Pensiun 

Namun, apa yang terjadi jika Anda menyimpan investasi Anda di rekening pensiun seperti 401(k)? Di sini, pajaknya sedikit berbeda tergantung pada jenis rekening pensiun yang Anda miliki.

  • Secara umum, Anda tidak dikenai pajak saat membeli dan menjual aset di dalam rekening pensiun Anda . Misalnya, jika Anda menjual saham dana saham dan menggunakan keuntungannya untuk membeli saham dana obligasi saat Anda menyeimbangkan kembali portofolio pensiun Anda, Anda tidak perlu membayar pajak untuk tahun penjualan Anda.
  • Beberapa investor memilih untuk menyimpan sekuritas Treasury di rekening pensiun mereka sambil menyimpan obligasi kota (yang tidak dikenakan pajak pendapatan federal) di rekening kena pajak.
  • Namun, itu tidak berarti bahwa Anda tidak akan membayar pajak atas investasi di 401 (k) atau pensiun lain di beberapa titik.
  • Saat Anda berinvestasi dalam 401(k) atau IRA tradisional , Anda menggunakan dolar sebelum pajak, menerima manfaat pajak hari ini. Selama masa pensiun, Anda harus membayar pajak atas penarikan Anda. Jadi sementara Anda tidak perlu membayar pajak capital gain saat melakukan transaksi di akun pensiun Anda, Anda akhirnya membayar pajak dengan tarif pajak reguler saat Anda menarik uang dari akun.
Pajak atas Akun Roth

Jika Anda memutuskan untuk berinvestasi menggunakan Roth IRA atau Roth 401(k), Anda tidak membayar pajak saat menarik. Sebaliknya, Anda memberikan kontribusi dengan uang setelah pajak, yang berarti Anda tidak mendapatkan manfaat pajak hari ini. Namun, keuntungannya adalah investasi Anda tumbuh bebas pajak dan Anda tidak perlu membayar pajak atas keuntungannya.

Pajak Penjualan Rumah

Ketika Anda menjual rumah Anda untuk mendapatkan keuntungan, Anda diharapkan untuk membayar pajak investasi. Namun, Anda dapat mengurangi jumlah keuntungan Anda jika Anda telah melakukan perbaikan rumah.

Selain itu, IRS mengizinkan pembebasan pajak capital gain yang dibayarkan di rumah Anda. Jika Anda lajang, keuntungan $ 250.000 pertama dibebaskan dari penjualan tempat tinggal utama. Jika Anda sudah menikah, itu adalah keuntungan $500.000 pertama.

Rugi Pajak dan Penjualan Cuci

Bagaimana jika Anda mengalami kerugian atas investasi Anda alih-alih keuntungan? Dalam hal ini, Anda sebenarnya dapat mengimbangi beberapa keuntungan investasi Anda atau bahkan sebagian dari pendapatan Anda.

Ketika Anda kehilangan uang pada suatu investasi, Anda dapat mengurangi jumlah itu dari keuntungan investasi lain dan mengurangi tagihan pajak Anda. Selain itu, jika Anda memiliki lebih banyak kerugian investasi daripada keuntungan, Anda dapat menguranginya dari penghasilan kena pajak Anda.

Namun, Anda harus mengetahui aturan penjualan cucian IRS . Satu-satunya cara Anda dapat mengurangi kerugian modal adalah jika Anda tidak membeli investasi yang sama secara substansial lagi dalam waktu 30 hari.

Intinya

Jangan lupa Anda harus membayar pajak atas investasi. Simpan formulir yang Anda terima dari broker Anda dan perhatikan hukumnya. Jika Anda tidak yakin, bicarakan dengan profesional pajak untuk membantu Anda memastikan bahwa Anda menghitung pajak yang tepat atas pendapatan investasi Anda.